Actualité
Retraites complémentaires Arrco et Agirc
Les partenaires sociaux ont décidé de maintenir inchangée la valeur des points de retraite Agirc et Arrco, soit respectivement 0.4352 € et 1.2513 €.
L'intéressement sera placé par défaut sur le PEE en 2016
A partir du 1er janvier 2016, lorsque le versement immédiat des sommes n'est pas sollicité par le salarié, l'intéressement est alors placé par défaut sur un placement d'épargne salariale existant dans l'entreprise : PEE (plan d'épargne d'entreprise) ou un PEI (plan d'épargne interentreprises). Pour rappel, dans le même temps, les sommes issues de la participation sont affectées pour moitié au PEE et pour moitié au PERCO.
Votre épargne salariale n'est pas figée
Pensez à adapter votre portefeuille en fonction de votre situation personnelle, de vos projets, de vos besoins et bien entendu des marchés financiers. Votre gestionnaire vous renseignera sur les conditions d'arbitrage entre vos différents supports.
Une réflexion sur votre profil d'épargnant est donc indispensable.
Retraites complémentaires Arrco et Agirc
Par accords du 11 et du 13 mars 2014, les partenaires sociaux ont décidé de maintenir inchangée la valeur des points de retraite Agirc et Arrco, soit respectivement 0.4352 € et 1.2513 €.
Déblocage anticipé de l'épargne salariale
La loi sur le déblocage exceptionnel de l'épargne salariale a été votée lundi 13 mai par l'Assemblée nationale.
Contribution additionnelle de solidarité pour l'autonomie
Réforme de la fiscalité de l'épargne
L'option pour le prélèvement forfaitaire libératoire (19% sur les gains de cession de valeurs mobilières, 21% sur les dividendes et 24% sur les autres revenus de placements) est supprimée rétroactivement au 1er janvier 2012. Les dividendes d'actions, intérêts des livrets bancaires non réglementés, coupons d'obligations, revenus de SICAV et FCP et plus-values mobilières seront donc soumis au barème progressif de l'IR. Seuls les ménages déclarant moins de 2000 € d'intérêts / an de placements à revenu fixe pourront encore opter pour le PLF. Pour les dividendes, l'abattement fixe de 1525 € (3050 € pour un couple) sera également supprimé.
Les plus-values de cession de valeurs mobilières bénéficieront toutefois d'un abattement pour durée de détention: 20% entre 2 et 4 ans, 30% entre 4 et 6 ans, 40% au delà de 6 ans.
Bloquer ou encaisser sa prime d'intéressement ou de participation ?
Depuis le loi du 3 décembre 2008, l'intéressement et la participation sont consommables chaque année. Il vous faut désormais indiquer sur votre avis d'option si vous souhaitez :
- encaisser votre participation. A défaut elle sera bloquée sur le PEE. Elle sera par ailleurs investie à 50% sur votre PERCO si vous n'avez formulé explicitement aucun choix - article 110 de la loi du 09 novembre 2010 portant réforme des retraites.
- bloquer votre intéressement. A défaut, il sera systématiquement versé.
Deux décrêts issus de la loi d'orientation sur les retraites et soumis le 6 mai prochain à l'avis des partenaires sociaux imposent une meilleure compréhension des mécanismes d'épargne salariale :
1/ Tout Perco doit « proposer à chaque bénéficiaire du plan une allocation de son épargne lui permettant de réduire progressivement les risques qu'elle supporte » (article 109). le décret « précise que cette allocation consiste en un investissement progressif dans un organisme […] présentant un profil d'investissement à faible risque, investissement qui ne peut être inférieur à 50 % de l'épargne du bénéficiaire deux ans avant son départ à la retraite ». Cette allocation doit permettre d'éviter « une trop grande concentration des actifs en actions » et de « garantir le capital à terme, c'est-à-dire au moment du départ à la retraite ».
2/ L'article 110 institue un versement automatique de la moitié du montant de la prime de participation sur le Perco lorsque le salarié n'a pas exprimé de choix quant au placement ou la perception de ces sommes. Cette information sera répétée sur le bulletin d'option que reçoit chaque bénéficiaire après le calcul annuel de sa participation.
Le financement de la retraite constitue le principal moteur de l'épargne,
selon l'édition 2011 du baromètre "Les Français, l'épargne et la retraite" du Cercle des épargnant et de Generali. Pour 38 % des personnes interrogées, la retraite est le principal domaine dont il faut assurer le financement dans les prochaines années, et, sur un plan personnel, la retraite est la 2e raison qui pousse à épargner (30 % des réponses), derrière le financement d'une aide à un membre de la famille (37 % des réponses). La dépendance arrive en 3e position avec 19 % des réponses.
Rachetez vos périodes d'apprentissage plutôt que des trimestres "Loi Fillon"
Avant le 1er juillet 1972, les employeurs n'étaient pas obligés de rémunérer leurs apprentis ou les rémunéraient insuffisamment, si bien que les périodes d'apprentissage effectuées jusqu'à cette date n'entrent pas dans le calcul du nombre de trimestres requis pour prendre sa retraite. Les trimestres correspondant à ces périodes d'apprentissage peuvent toutefois être rachetés. Quand un assuré n'a pas tous ses trimestres pour obtenir le taux plein, et s'il a la possibilité de racheter des trimestres « Loi Fillon » (pour des années incomplètes ou des études supérieures), cette option est à privilégier car elle s'avère nettement moins onéreuse. © Capital.fr
Quelques exemples pour mieux comprendre la réforme des retraites
1) Personne non concernée par la réforme
Robert est né le 25 février 1951. Il aura donc 60 ans l'année prochaine. Robert travaille encore et se demande s'il n'a pas intérêt à se dépêcher pour éviter la réforme.
Comme la réforme des retraites ne s'appliquera que pour les personnes nées après le 1er juillet 1951, Robert pourra partir à la retraite dès 60 ans, et à taux plein s'il a validé tous ses trimestres. Il n'est donc pas concerné par la réforme.
2)Personne concernée par la réforme
Valérie a 58 ans et travaille sans interruption depuis l'âge de vingt ans. Elle se demande quand elle pourra prendre sa retraite.
Grâce à la progressivité de la réforme, elle pourra prendre sa retraite à taux plein à 60 ans et 8 mois.
3) Carrière longue
Alain a 56 ans. Il est ouvrier, et travaille depuis l'âge de 17 ans.
Grâce à la prolongation du dispositif de carrières longues, Alain conservera le droit de partir à la retraite à taux plein à 60 ans.
4) Pénibilité
Nathalie travaille comme caissière dans un supermarché. La répétition de certains gestes fait qu'aujourd'hui elle souffre d'un problème à l'épaule qui lui a valu l'attribution d'une rente AT-MP au taux de 10%.
Dans le cadre du dispositif « pénibilité », Nathalie conservera le droit de partir à la retraite à 60 ans à taux plein.
5) Carrière longue pour personne handicapée
Jérémy souffre d'un handicap congénital. Celui-ci a été constaté par sa maison départementale du handicap, qui a reconnu à Jérémy la qualité de travailleur handicapé. En dépit de son handicap, Jérémy est en mesure de travailler, notamment grâce aux aides qui ont permis une adaptation de son poste de travail.
La réforme des retraites a élargi le dispositif de retraite anticipée pour les personnes handicapées. Jérôme, qui a commencé à travailler à 24 ans, pourra partir à la retraite dès 55 ans, à taux plein, et en bénéficiant d'une majoration de sa pension de retraite permettant de compenser la durée plus faible de sa carrière.
6) Mère de trois enfants
Bernadette, née en 1953, a eu trois enfants. A la naissance de son troisième enfant, elle a dû interrompre sa carrière pendant un an. Les dispositifs de prise en charge des périodes passées à l'éducation des enfants n'étant à l'époque pas encore aussi protecteurs qu'aujourd'hui à l'égard des mères, elle n'aura pas une carrière complète à 65 ans.
Conformément à la mesure proposée par le Gouvernement pour les mères de famille, Bernadette conservera le droit de prendre sa retraite à taux plein à 65 ans, même si elle n'a pas une carrière complète.
